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<纵盟简税>又一大佬因税务被罚至破产!今天起,个人账户收款高于这个数严查!

录入编辑:纵盟简税 | 发布时间:2022-03-18
继上周两大知名主播被查税之后,今天互联网领域又一大咖陷入税务风波。01突发!微信个人收款被查!微商大佬罚到破产!近日,业内传出消息,微商大咖龚文祥遭到查税,宣布破产。11月30日晚,微商大佬龚文祥发布群公告称,自己被税务工商公安法院等多个部门联合查处,补交45%个税+高额罚款!公司已经破产,甚至已经到了“卖房
继上周两大知名主播被查税之后,今天互联网领域又一大咖陷入税务风波。

01

突发!微信个人收款被查!
微商大佬罚到破产!

近日,业内传出消息,微商大咖龚文祥遭到查税,宣布破产。


11月30日晚,微商大佬龚文祥发布群公告称,自己被税务工商公安法院等多个部门联合查处,补交45%个税+高额罚款!公司已经破产,甚至已经到了“卖房卖车”交罚款的地步。


根据群公告显示,龚文祥被罚款的主要原因或是其通过微信、个人账户等收款,未缴纳相关税费,构成偷税漏税。


龚文祥公开表示:不管什么收入,一定要打公户,最后提醒,无论你过去4年还是现在,只要微信收款的,被大数据检查到,未来一定按你微信收款总额45%补缴个税坦言自己以后将做一名守法公民,100%交税。


以下为龚文祥公开信:

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虽然上述的群公告,龚文祥没有明说补税金额和罚款金额,但对于其曾自称“在深圳一天买一套房”,一年发上百万的红包来说,被罚金额不会是小数目~

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再次提醒企业老板和会计们,金税四期+大数据+智慧稽查+多部门联合稽查,税局的稽查力度逐渐加大通过微信、支付宝收支款项来隐匿收入或多列支出的方法已经行不通!

02

重磅!微信支付宝收款码,不得用于经营
2022年3月1日起执行!

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文件中明确:

1、限制个人收款码远程收款。

2、个人收款条码不得用于经营收款;经营收款的个人应该用特约商户收款条码收款。

3、1台银行卡受理终端只能对应1个特约商户。

4、收款条码要制定分类管理制度,区分个人和特约商户,有经营活动的划入特约商户范围。

5、该文件自2022年3月1日起正式执行。

微信、支付宝收付款风险巨大,以后还想动歪心思的可得小心了!一旦被查处,不仅会补缴45%个税,还会面临巨额罚款,甚至还会涉及刑法,得不偿失~

03

个人账户进账多少会被查? 

目前,银行对大额支付和可疑交易都会进行监控,并履行大额交易和可疑交易报告义务,向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告。

什么是大额支付?

根据2017年7月1日起施行的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》,大额交易为:

(一)当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。

(二)非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上(含200万元)、外币等值20万美元以上(含20万美元)的款项划转。

(三)自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上(含50万元)、外币等值10万美元以上(含10万美元)的境内款项划转。

(四)自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上(含20万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的跨境款项划转。

累计交易金额以客户为单位,按资金收入或者支出单边累计计算并报告。

简单来说:这3种情况,会被重点监管!

(1)法人、其他组织和个体工商户(以下统称单位)之间金额100万元以上的单笔转账支付;

(2)金额20万元以上的单笔现金收付,包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付;

(3)个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。

另外,银行发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的,不论所涉资金金额或者资产价值大小,应当提交可疑交易报告。

04

公户转私户:

这几种情况,财务放心大胆的转!


情况一:甲有限公司将对公账户上的60万元在每月的工资发放日逐一通过银行代发到每个员工的个人卡上,甲有限公司已经依法履行了代扣个税的义务。

提醒:公户上的钱转入私户,这样是允许的!不用担心!

情况二:甲属于一家个人独资企业,定期会将扣除费用、缴纳完经营所得个税后的利润通过对公账户打给个人独资企业的负责人。

提醒:公户上的钱转入私户,这样是允许的!不用担心!
 
情况三:甲有限公司将对公账户上的6万元打给业务员用于出差的备用金,出差回来后实报实销、多退少补。

提醒:公户上的钱转入私户,这样是允许的!不用担心!
 
情况四:甲有限公司将对公账户上的100万元打给股东个人,这100万元已经是缴纳完了20%股息红利个税后的分红所得。

提醒:公户上的钱转入私户,这样是允许的!不用担心!
 
情况五:甲有限公司通过对公账户支付授课老师的讲课费10万元,转入老师个人卡中,这10万元已经是缴纳完了劳务报酬所得个税后的税后报酬。

提醒:公户上的钱转入私户,这样是允许的!不用担心!
 
情况六:甲有限公司向个人采购一批物品,金额20万元,取得了自然人在税务部门代开的发票,甲有限公司通过对公账户把20万元货款转入自然人的个人卡中。

提醒:公户上的钱转入私户,这样是允许的!不用担心!
 
情况七:甲有限公司通过对公账户把10万元转入刘总个人卡中,这10万元用来偿还之前公司向个人的借款。

提醒:公户上的钱转入私户,这样是允许的!不用担心!
 
情况八:甲有限公司通过对公账户把8万元转入王某个人卡中,这8万元用来支付王某的违约金、赔偿金。

提醒:公户上的钱转入私户,这样是允许的!不用担心!

05

政策参考
收藏备查备用

参考一:《人民币银行结算账户管理办法》规定,下列款项可以转入个人银行结算账户:

1.工资、奖金收入。
2.稿费、演出费等劳务收入。
3.债券、期货、信托等投资的本金和收益。
4.个人债权或产权转让收益。
5.个人贷款转存。
6.证券交易结算资金和期货交易保证金。
7.继承、赠与款项。
8.保险理赔、保费退还等款项。
9.纳税退还。
10.农、副、矿产品销售收入。
11.其他合法款项。

参考二:《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(中国人民银行令[2016]第3号)规定金融机构应当履行大额交易和可疑交易报告义务,向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告,接受中国人民银行及其分支机构的监督、检查。

参考三:为推动大额现金管理工作,探索大额现金管理实现路径,中国人民银行起草了《中国人民银行关于在河北省、浙江省、深圳市试点开展大额现金管理的通知(公开征求意见稿)》,征求意见稿指出,试点为期2年,分地区分阶段实施。

经试点行调研分析,各地对公账户管理金额起点均为50万元,对私账户管理金额起点分别是河北省10万元、浙江省30万元、深圳市20万元。


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