<纵盟简税>增值税报表问题解答

问题一  增值税报表不出来？

☆解答：

问题可能出在：

1) 上期未申报：请让专管员或主管税务机关查看一下上期是否申报过。

2) 重复申报：如果您已在大厅或者在另一台电脑上申报过，都可能导致您电脑上报表不显示出来。所以在未完成中是找不到您的增值税报表的，您可以到已经申报过的电脑的“已发件”中查阅。

3) 未取得一般纳税人资格：请联系专管员或主管税务机关查看如下内容：一般纳税人资格是否过期？是否有两条资格认定记录且其中一条过期？需合并为一条未过期的记录才行。

4) 取得一般纳税人资格，但增值税品目已过期：请联系专管员或主管税务机关查看增值税品目是否过期（这种情况属于小概率）。

问题二  增值税一般纳税人

主表期初数不符？

☆解答：

eTax@SH 3与eTax@SH2.0（即我们之前使用的etax@SH 网上报税）是后台两套不同系统的客户端，所以取数规则不同。比如：主表第25行本年累计取数为上一年12月的期末留抵税额。主表中即征即退与一般项目为并列关系而非包含关系等。若报表中的累计数与您的预期不符，请联系专管员或主管税务机关查看金三前台的数值是否相同。

问题三  《营改增税负分析测算表》填入负数销售额审核报错？

☆解答：

若填入负数销售额，按照审核提示在第11列对应行次填入负数抹平即可。

问题四  附加税计税依据与当前税额不同？

☆解答：

若是混业纳税人，附加税计税依据是按照您填写的附表1按销售额分拆得来的。上半部分是货物/劳务的税额，下半部分是服务/不动产/无形资产的税额。若您发现上半部分与下半部分相加不等于主表34行应补退税额，请联系【在线客服】转发技术。

记住重要的一点：附加税计税依据看且仅看应补退税额。